للإرشاد فقط. ليس نصيحة مالية أو استثمارية أو ضريبية. النتائج تقديرية بناءً على المدخلات المقدمة. استشر مختصاً مالياً مؤهلاً قبل اتخاذ أي قرار مالي.
أداة الحاسبة
كيف تعمل هذه الحاسبة
استخدم الشرح لفهم طريقة الحساب والافتراضات وحدود النتيجة العملية قبل الاعتماد عليها.
ماذا تقدّر هذه الحاسبة؟
تقدّر هذه الحاسبة الحد الأدنى للسحب المطلوب (RMD) سنوياً باستخدام جدول العمر الموحد لدى IRS للأعمار 73 سنة فأكثر. وهي تقسم رصيد نهاية السنة السابقة على عامل التوزيع المرتبط بالعمر المدخل.
صيغة RMD
حيث:
- = الحد الأدنى للسحب المطلوب
- = رصيد نهاية السنة السابقة
- = عامل التوزيع من جدول IRS المناسب
مثال عملي
لرصيد حساب يبلغ 500,000 دولار عند عمر 73 سنة، يكون العامل المستخدم في هذه الحاسبة 26.5.
| البند | المبلغ |
|---|---|
| رصيد نهاية السنة السابقة | 500,000 دولار |
| عامل التوزيع | 26.5 |
| RMD السنوي التقديري | نحو 18,867.92 دولار |
| ما يعادله شهرياً | نحو 1,572.33 دولار |
تنبيه مهم حول الأهلية والتوقيت
تقدّر الحاسبة المبلغ عندما يكون السحب مطلوباً بالفعل، لكنها ليست أداة كاملة لتحديد أول سنة RMD. وتوضح IRS أن أول RMD يكون عادة بحلول 1 أبريل من السنة التالية للسنة التي تبلغ فيها 73 عاماً، ثم تستحق السحوبات السنوية اللاحقة بحلول 31 ديسمبر. وقد يؤدي تأجيل أول سحب إلى السنة التالية إلى وقوع سحبي RMD في السنة الضريبية نفسها.
ما الذي لا تعالجه هذه الحاسبة؟
- قواعد الحسابات الموروثة
- استثناءات الزوج المستفيد
- معاملة Roth IRA أثناء حياة المالك الأصلي
- قواعد تجميع الحسابات المتعددة
- استثناء العامل الذي لا يزال يعمل في بعض خطط العمل
لماذا تهم النتيجة؟
إذا فاتك السحب المطلوب أو كان أقل من اللازم، فقد تفرض IRS ضريبة إضافية على النقص. استخدم الحاسبة للتخطيط، ثم أكد نوع الحساب والموعد والجدول المناسب مع أمين الخطة أو مختص ضريبي مؤهل.
الأسئلة الشائعة
أي رصيد أدخل لحساب RMD؟
استخدم رصيد الحساب في نهاية السنة التقويمية السابقة، لأن صيغة جدول العمر الموحد تطبق هذا الرصيد على RMD الخاص بالسنة الحالية.
هل تخبرني هذه الحاسبة إن كنت مطالباً بسحب RMD هذا العام؟
لا. هي تقدّر المبلغ لشخص يستخدم جدول العمر الموحد بالفعل. قد يغير توقيت أول سنة أو نوع الحساب أو الحساب الموروث أو استثناء الزوج القاعدة المطبقة.
ماذا يحدث إذا فاتني RMD؟
تذكر IRS أن السحوبات غير الكافية قد تؤدي إلى ضريبة إضافية بنسبة 25% على النقص، وتنخفض إلى 10% إذا صُححت خلال الفترة المسموح بها. لأن التوقيت وإجراءات التصحيح مهمة، راجع مختصاً ضريبياً بسرعة.
هل تتطلب Roth IRA سحوبات RMD أثناء الحياة؟
لا يطلب من المالك الأصلي لـ Roth IRA سحوبات RMD أثناء حياته، لكن الحسابات الموروثة تخضع لقواعد مستفيدين منفصلة. لا تستخدم هذه الحاسبة بديلاً عن إرشادات الحسابات الموروثة.
